УКРАЇНА

БРОДІВСЬКА МІСЬКА РАДА

Львівської області    
   IX сесія  VIII   скликання
РІШЕННЯ
 
від _______2021 року                    м. Броди                                        проект
 

Про затвердження звіту міського бюджету
м. Броди за 2020 рік
  
Беручи до уваги рішення виконавчого комітету Бродівської міської ради від _______2021 №   ____ «Звіт про міський бюджет м. Броди за 2020 рік», враховуючи рекомендації постійної комісії ради з питань  фінансів, бюджету, розвитку інвестицій та міжнародного співробітництва, відповідно до п.23 ч. 1 ст. 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», на виконання ст.80 Бюджетного кодексу України, Бродівська міська рада               

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити звіт про виконання міського бюджету за 2020 рік:
 
- загальний обсяг доходів у сумі 54284519,00 грн. (П’ятдесят чотири мільйони двісті вісімдесят чотири тисячі п’ятсот дев’ятнадцять грн.), у тому числі доходів загального фонду в сумі 48675727,00 грн. (Сорок вісім мільйонів шістсот сімдесят п’ять тисяч сімсот двадцять сім грн.), доходів спеціального фонду 5608792,00 грн. (п’ять мільйонів шістсот вісім тисяч сімсот дев’яносто дві грн.) згідно з додатком1;
- загальний обсяг видатків в сумі 53734791грн.12 коп. (п’ятдесят три мільйони сімсот тридцять чотири тисячі сімсот дев’яносто одна гривня 12 коп.), у тому числі видатків загального фонду в сумі 32189361,27 грн. (тридцять два мільйони сто вісімдесят дев’ять тисяч триста шістдесят одна гривня 27 коп.) та видатків спеціального фонду у сумі 21545429 грн. 85 коп. (двадцять один мільйон п’ятсот сорок п’ять тисяч чотириста двадцять дев’ять грн. 85 коп.) згідно з додатком 2 до цього рішення.

2. Контроль за виконанням  даного рішення покласти на постійну комісію ради з питань фінансів, бюджету, розвитку інвестицій та міжнародного співробітництва (М.Старик).
 
 
Міський голова                                                                           Анатолій БЕЛЕЙ
 
 
 
 
Пояснювальна записка до звіту
про підсумки виконання  бюджету   
Бродівського міської ради за 2020 рік 
 
 
                      І.Загальна характеристика виконання бюджету
 
    У  2020 році  дохідна частина бюджету міського бюджету виконана  на  98,4 відсотка  до уточненого річного плану.  До міського бюджету надійшло доходів на суму 44748,1 тис.грн.  при уточненому  бюджетному призначенні  45494,9 тис. грн., та субвенція з місцевих бюджетів у сумі 3927,6 тис. грн. Невиконання становить   746,8  тис. грн.
 У порівнянні з 2019 роком темп росту доходів в цілому по міському бюджету склав 104,1  відсотка.  Доходи  загального фонду  міського бюджету у 2020 році  зросли   на  1778,3 тис. грн. за рахунок  збільшення у поступленні плати за землю – 597 тис. грн.,  єдиного податку – 1384,2 тис.грн., акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (пальне) - 114,5 тис. грн., акцизного податку від реалізації алкоголю та тютюнових виробів-137,1 тис. грн.  У звітному році  відбулось суттєве зростання у поступленні до бюджету податку на нерухоме майно, зокрема податку, сплаченого юридичними особами, які є власниками  об’єктів нежитлової нерухомості -721,1 тис. грн.
По окремих  джерелах  доходів  міського бюджету   є спад у порівнянні з минулим роком, що негативно вплинуло на виконання бюджету.  Зокрема,  найбільший спад є по надходженню акцизного податку з реалізації ввезеного на митну територію пального – 12,2%, або 1053,5 тис. грн.,  орендної плати з юридичних та фізичних осіб відповідно 7,3 % ( 222,0 тис. грн.) та 10,4 % (104,5 тис. грн.), єдиного податку з юридичних осіб – 4,9% (86,3 тис. грн.),  неподаткових надходжень – 10,8% (228,9 тис. грн.), податку на прибуток підприємств комунальної власності -  30,6 % (60,0 тис. грн.).
                Доходи спеціального фонду бюджету та бюджету розвитку Бродівського міського бюджету у 2020 році  виконані на 117 відсотків, або надійшло  більше  ніж   було  заплановано  на   586,0 тис. грн.(при  плані 3442,8 тис. грн. фактично надійшло  4028,8  тис. грн.).                      
     Серед факторів сповільнення надходжень до загального фонду міського бюджету у 2020 році є те, що в умовах пандемії COVID-19 запроваджено карантин з 12.03.2020 року на всій території країни, що суттєво позначилося на основних показниках соціально-економічного розвитку міста, що в свою чергу вплинуло на стан надходження доходів до міського бюджету.
                                                         
                                                   ІІ. Видаткова частина
Видаткова частина  Бродівського міського бюджету за 2020 рік виконана в сумі                         53734,8 тис.грн., з них по загальному фонду в сумі 32189,4 тис. грн., або на 97,3 відсотка  до уточненного плану на звітний період, по спеціальному фонду в сумі 21545,4 тис. грн.,  або 80,0 відсотків до річного уточненого плану.                    
На фінансування захищених статей із загального фонду бюджету спрямовано 31,1 відсотка від загальної суми видатків.
 
                                        Органи місцевого самоврядування
          На утримання органу місцевого самоврядування видатки по загальному фонду бюджету склали 9463,3 тис. грн або 97,8 відсотка до уточненого плану на звітний період. Із загальної суми видатки на заробітну плату з нарахуваннями складають 91,7 відсотка, на енергоносії – 1,9 відсотка.
           У 2020 році кількість штатних одиниць по органах місцевого самоврядування склала 27.
          Видатки спеціального фонду проведено на суму 510,3 тис. грн., а саме: придбання обладнання і предметів довгострокового користування (вежовий годинник з боєм, декоративний герб, годинникова скульптура, коп’ютерна техніка).
           Видатки на іншу діяльність у сфері державного управління (виготовлення технічної документації,  оцінки вартості майна, послуги з надання правової допомоги) склали 79,8 тис. грн.
           Видатки на проведення місцевих виборів - 1982,0 тис. грн.
       
                                   Соціальний захист і соціальне забезпечення
            З міського бюджету  за 2020 рік на соціальний захист і соціальне забезпечення використано 1039,1 тис. грн.., з них за загальним фондом 1028,1 тис.грн., за спеціальним фондом 11,0  тис. грн.  
            По КПКВКМБ 3131 «Здійснення заходів та реалізація проектів на виконання Державної цільової соціальної програми `Молодь України» касові видатки склали                  10,1 тис. грн. на проведення 4 заходів.
            По  КПКВКМБ 3192 «Надання фінансової підтримки громадським організаціям ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість» надано фінансову підтримку 2 громадським організаціям ветеранів та інвалідів на суму 30,0 тис. грн.., з них: «Громадська  організації Союз Чорнобиль України» -10,0 тис. грн. та              Бродівській  районній  асоціації  інвалідів - 20,0 тис. грн.
          Інші видатки на соціальний захист населення (КПКВКМБ 3242) за загальним та спеціальним фондом склали в 999,0 тис. грн.., з них на   виплату одноразової допомоги окремим категоріям громадян на лікування та у зв’язку із складним матеріальним становищем, на поховання, виплату матеріальної допомоги учасникам АТО, героям України, членам родин загиблих в мирний час,  окремим громадянам та інші.
 
Культура і мистецтво
           На виконання «Програми культурно-масових заходів на 2020 рік» проведено видатки на суму 154,2 тис. грн., на реалізацію Програми «Підтримка діяльності комунальної установи «Музичне товариство «Боян» - 228,4 тис. грн.
 
                                                 Фізична культура і спорт
                 По галузі „Фізична культура і спорт” у звітному періоді проведено видатків на суму 1428,7 тис. грн., з них: на проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту 79,8 тис. грн.., на утримання та фінансову підтримку спортивних споруд (стадіон «Ювілейний») – 898,9 тис. грн. На фінансову підтримку громадських організацій, що здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність використано 449,9 тис. грн., зокрема:
-        ГО «Спортивний клуб «Сайфа»- 25,0 тис.грн.,
-        ГО «Федерація волейболу Бродівського району» - 30,0 тис.грн.,
-        ГО «Львівська обласна організація Кіокушин-кан-карате-до» - 24,9 тис.грн.,
-        ГО «Цезар» - 20,0 тис. грн..,
-        ГО «Бродівський футбольно-спортивний клуб «Броди» - 10,0 тис.грн.,
-        ГО «Самсон» - 10,0 тис.грн.,
-        ГО «Баскетбольний клуб «Броди» - 10,0 тис.грн.,
-        ФСК «Богун» - 320,0 тис.грн.                                  
                                                                                 
                      Житлово-комунальне господарство
 У 2020 році на місцеві програми розвитку житлово-комунального господарства та благоустрою населених пунктів по КПКВКМБ 6000 «Житлово-комунальне господарство» використано 15069,6 тис. грн. бюджетних коштів, що становить 93 відсотки до уточнених річних призначень, в тому числі на експлуатацію і технічне обслуговування житлового фонду 1378,6 тис. грн., на благоустрій міста – 12401 тис. грн., відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання) (для комунального підприємства «Бродиводоканал») - 490,0 тис. грн., забезпечення надійного та безперебійного функціонування комунального підприємства «Бродитеплоенерго» – 800,0 тис. грн.                 
            Станом на 1 січня 2021 року кредиторська  та дебіторська заборгованість за виконані роботи по житлово-комунальному господарству відсутня.
            На надання фінансової підтримки засобам масової інформації з міського бюджету у 2020 році виділено на ТРК «Броди» 100 тис. грн..
 
                                                       Економічна діяльність
По КПКВТКМБ 7000 „Економічна діяльність” у 2020 році проведено видатки на загальну суму 21775,3 тис.грн. при уточненому бюджетному призначенні 25519,3 тис. грн., що становить 85,3 відсотків.
Із суми видатків спеціального фонду бюджету видатки, проведені за рахунок  спеціального фонду (бюджету розвитку), становлять 17440,6 тис. грн. та за рахунок  інших джерел власних надходжень (спонсорські кошти)- 71,0 тис.грн.                         
                 По КПКВТКМБ 7130 «Здійснення заходів із землеустрою» проведено видатки спеціального фонду бюджету в сумі 38,9 тис. грн.  за рахунок  надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва.
                 По КПКВТКМБ 7310 «Будівництво об‘єктів житлово - комунального господарства» спрямовані кошти бюджету розвитку спеціального фонду бюджету в сумі 150  тис. грн.,що становить 93,8 відсотки до уточнених призначень, на капітальний ремонт приміщення міської комунальної власності по вул..Л.Українки,55.        
                  По КПКВКМБ 7330 "Будівництво  інших об'єктів соціальної та виробничої інфраструктури комунальної власності" спрямовані кошти спеціального фонду міського бюджету на  капітальний ремонт адмінбудинку Бродівської міської ради-245,9 тис. грн., виготовлення ПКД на реконструкцію міського скверу за адресою Майдан Свободи в м. Броди в загальній сумі 162,2 тис.грн.
                По КПКВТКМБ 7350 «Розробка схем планування  та забудови територій (містобудівної, землевпорядної документації)» проведені видатки  спеціального фонду бюджету ( бюджету розвитку) на розробку схем планування території міста, виготовлення детальних планів земельних ділянок для будівництва, інженерно- геодезичні роботи по вулицях міста сумі 761,6 тис. грн.
                По спеціальному фонду бюджету по КПКВТКМБ 7370 «Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій»  проведено видатки  в сумі 2945,15 тис. грн. на реалізацію проекту співробітництва територіальних громад на придбання мобільного рентгенографічного апарату, в тому числі за рахунок субвенції з обласного бюджету на реалізацію проектів співробітництва між територіальними громадами в сумі 1005,84 тис.грн., за рахунок інших джерел власних надходжень (спонсорські кошти)-60,0 тис. грн. та коштів місцевих бюджетів - 1879,3 тис.грн., в тому числі міського бюджету – 299,3  тис. грн.
  Міською радою проведені видатки на ремонт та утримання автомобільних доріг місцевого значення по КПКВКМБ 7461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевих бюджетів» в загальній сумі 11463,8 тис. грн. при уточнених бюджетних призначеннях 11725,9 тис. грн. або 97,8 відсотків, з них на поточний ремонт доріг -3789,0 тис. грн., на капітальний ремонт доріг в сумі 4876,9 тис. грн.,  на реконструкцію доріг 2797,9 тис. грн.
На утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок трансфертів з інших  місцевих бюджетів по КПКВКМБ 7463  по спеціальному фонду спрямовані кошти обласного бюджету на капітальний ремонт вул. М.Вовчка та вул. 900-річчя в м. Броди  в сумі 900,0 тис. грн.
 Станом на 1 січня 2021 року кредиторська заборгованість за проведення робіт, пов’язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом і утриманням автомобільних доріг відсутня.
 По КПКВТКМБ 7640 на виконання Програми енергозбереження для населення Бродівщини видатки склали 97,2 тис. грн. на відшкодування  відсотків за надані кредити.
                  Кошти спеціального фонду міського бюджету в сумі 47,5 тис. грн. використані по КПКВТКМБ 7660 «Підготовка земельних ділянок несільськогосподарського призначення  або прав на них комунальної власності для продажу на земельних торгах та проведення таких торгів»  на проведення експертно-грошової оцінки восьми земельних ділянок м. Броди з метою продажу на земельних торгах.
             Внески органів місцевого самоврядування до статутного капіталу суб‘єктів господарювання КПКВТКМБ 7670  КЕКВ 3210  склали 4585,6 тис. грн. Видатки проведено Бродівською міською радою на поповнення  статутних фондів  комунального підприємства «Броди» -1781,0 тис. грн., «Бродиводоканал»  -2276,4 тис. грн., «Бродитеплоенерго» -528,2 тис. грн. .
           По КПКВК 7680 «Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування» видатки склали 27,6 тис. грн. сплачені Бродівською міською радою.   
         По КПКВК 7693 « Інші заходи пов’язані з економічною діяльністю» профінансовано КП ВОКТЦ «Бродівський замок» на суму 349,9 тис.грн.
 
                                                          Інша діяльність
      За рахунок залишку коштів, що утворився на 01.01.2020 р. та надходжень до фонду охорони навколишнього природного середовища по міському бюджету проведено видатки  на земляні роботи з облаштування та очистки канави для збирання дощових та талих вод в сумі 35,0 тис. грн. по КПКВТКМБ 8340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів».
 
                                      Міжбюджетні трансфери
         У 2020 році для Бродівської міської ради виділено міжбюджетних трансфертів на суму 5507614,84 грн. :
-   Субвенція з місцевого бюджету на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету - 1969956,81 грн.;
-  Субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах -900000,00  грн.;
 - Субвенція з місцевого бюджету на реалізацію проектів співробітництва між територіальними громадами ( пересувний рентгенапарат) – 2425840,00 грн.;
-     Інші субвенції з місцевого бюджету – 211818,00 грн.
 
         Надано субвенцію районному бюджету по загальному фонду в сумі 327,8 тис. грн., а саме:
-        Бродівський ІРЦ – 69,2 тис. грн.,
-        КДНЗ №9 – 39,9 тис. грн..,
-        ЗОШ№4 – 24,0 тис. грн.,
-        Бродівський ЦДЮТ 49,3тис.грн.,
-        СЗОШ №2 – 30,5 тис. грн.,
-        Бродівська ЦРЛ – 114,9 тис. грн.
По спеціальному фонду 1142,2 тис. грн., а саме:
-        Бродівський районний реабілітаційний центр комплексної реабілітації для осіб з інвалідністю  -130,0 тис. грн.,
-        Бродівська ЦРЛ – 846,2 тис. грн.,
-        СЗОШ№ 2 – 35,0 тис. грн.,
-        КДНЗ №8 – 38,5 тис. грн.,
-        КДНЗ №7 – 10,0 тис. грн.,
-        Бродівська гімназія – 50,0 тис. грн.
-        КУ «Народний дім» - 32,5 тис. грн.
Надано субвенцію державному бюджету у сумі 299,4 тис. грн., а саме
-        Тернопільська КЕВ – 199,4 тис. грн..
-        Бродівський відділ 10ДПРЧ Головного управління ДСНС України у Львівській області